新京報訊（記者 王思煬）3月2日，上交所下發(fā)對哈爾濱秋林集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“*ST秋林”）及有關(guān)責(zé)任人的紀(jì)律處分決定，對哈爾濱秋林集團(tuán)股份有限公司以及時任董事長李亞、時任副董事長李建新等14位高管予以公開譴責(zé)，公開認(rèn)定李亞、李建新10年內(nèi)不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員。

經(jīng)查明，*ST秋林的違規(guī)行為包括2018年度業(yè)績預(yù)告披露不準(zhǔn)確且未及時更正，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員無法保證2018年年度報告內(nèi)容，公司內(nèi)部控制存在重大缺陷。

業(yè)績變臉且無法確保準(zhǔn)確性

2019年1月31日，*ST秋林披露2018年業(yè)績預(yù)減公告，預(yù)計2018年凈利潤同比減少約47%到56%。同年4月25日，*ST秋林將凈利預(yù)計更正約在-39億元至-43億元間，同比減少約2544%到2788%，原因?yàn)辄S金事業(yè)部下轄公司經(jīng)營狀態(tài)基本停滯，對部分其他應(yīng)收款及預(yù)付款全額計提資產(chǎn)減值損失，以及確認(rèn)置出資產(chǎn)的資產(chǎn)減值損失。

最終，2018年年報顯示，*ST秋林實(shí)現(xiàn)凈利潤-41.31億元，期末凈資產(chǎn)為-11.01億元。全體董監(jiān)高稱，因正副董事長失聯(lián)，黃金業(yè)務(wù)板塊巨額應(yīng)收賬款、存貨以及關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和資金占用等情況的核查尚未結(jié)束，會計師事務(wù)所出具無法表示意見的審計報告，無法保證年報內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。2019年10月10日，在年報問詢函回復(fù)及修訂后的2018年年報中，*ST秋林全體董監(jiān)高依舊表示對此無法保證。

上交所表示，年度業(yè)績是投資者關(guān)注的重大事項，公司理應(yīng)客觀、謹(jǐn)慎估計，確保預(yù)告業(yè)績的準(zhǔn)確性。*ST秋林不但沒有做到以上幾點(diǎn)，且未及時更正業(yè)績預(yù)告，特別是因?qū)嶋H業(yè)績巨虧致使期末凈資產(chǎn)為負(fù)，使得股票自2019年5月6日起被實(shí)施退市風(fēng)險警示，違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重。

內(nèi)部控制存在重大缺陷

上交所指出，除2018年業(yè)績無法確保外，*ST秋林內(nèi)部控制還存在重大缺陷，其2018年度內(nèi)部控制報告被年審會計師事務(wù)所出具否定意見。

2018年7月，*ST秋林成立黃金事業(yè)部后，黃金板塊子公司由董事長直接管理，但李亞和李建新對實(shí)際業(yè)務(wù)的經(jīng)營超過了董事會授權(quán)范圍，致使制衡失效，期末應(yīng)收款項回收、存貨的保管及貸款擔(dān)保事項出現(xiàn)重大風(fēng)險，*ST秋林為此計提資產(chǎn)減值損失約37億元。

此外，2018年下半年，在子公司出現(xiàn)簽訂大量超過正常賬期的銷售合同、存貨保管有重大風(fēng)險、非正常貸款等異常情況后，*ST秋林并未對非常規(guī)、復(fù)雜或特殊交易建立相應(yīng)的控制機(jī)制，且未實(shí)施補(bǔ)充或補(bǔ)償性措施。同時，*ST秋林也未對可供出售金融資產(chǎn)等對外投資實(shí)施有效的跟蹤管理，并由此計提3.38億元資產(chǎn)減值損失。

值得注意的是，*ST秋林相關(guān)債券募集資金還從募集資金專戶被轉(zhuǎn)至其他普通賬戶，并用于為其他公司提供質(zhì)押擔(dān)保。目前，*ST秋林已向公安機(jī)關(guān)報案，并向中國銀保監(jiān)會、證監(jiān)會舉報。

鑒于上述違規(guī)事實(shí)，上交所決定，對哈爾濱秋林集團(tuán)股份有限公司，時任董事長李亞，時任副董事長李建新，時任董事、總經(jīng)理兼財務(wù)總監(jiān)潘建華等人予以公開譴責(zé)；并公開認(rèn)定李亞、李建新10年內(nèi)不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員。

新京報記者 王思煬 

編輯 祝鳳嵐 校對 李銘