“黑天鵝”突然出現(xiàn)，數(shù)十家擬上市公司和已上市公司措手不及。
據(jù)統(tǒng)計(jì)，近期已有34家創(chuàng)業(yè)板IPO企業(yè)和8家科創(chuàng)板IPO企業(yè)的審核狀態(tài)均更新為“中止”。此外，還有幾家上市公司的再融資項(xiàng)目和并購(gòu)重組項(xiàng)目將審核狀態(tài)更新為“中止”。
多達(dá)42個(gè)IPO項(xiàng)目“中止”背后，是因?yàn)檫@些公司合作的中介機(jī)構(gòu)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。8月23日，新京報(bào)貝殼財(cái)經(jīng)記者與涉案4家中介機(jī)構(gòu)中的華龍證券和中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所取得聯(lián)系，兩家公司均告訴記者，公司被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查與藍(lán)山科技有關(guān)。
多家項(xiàng)目被“中止”企業(yè)公開(kāi)回應(yīng)稱(chēng)將“盡快提交恢復(fù)審核申請(qǐng)”。
項(xiàng)目進(jìn)展被迫“中止”，是否會(huì)打亂企業(yè)的上市、融資、重組節(jié)奏？企業(yè)和中介之間是否會(huì)解約？
一家擬IPO企業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)的相關(guān)人士告訴記者，資料復(fù)核之后，應(yīng)該在15天到30天之內(nèi)就可以恢復(fù)審查狀態(tài)。
42個(gè)IPO項(xiàng)目遭連累“被迫中止”
多家公司回應(yīng)將盡快提交恢復(fù)審核申請(qǐng)
IPO等項(xiàng)目被中止的原因?yàn)橄嚓P(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。據(jù)深交所披露的信息顯示，“發(fā)行人律師北京市天元律師事務(wù)所、或發(fā)行人評(píng)估機(jī)構(gòu)開(kāi)元資產(chǎn)評(píng)估有限公司、或發(fā)行人申報(bào)會(huì)計(jì)師中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）、或發(fā)行人保薦人華龍證券股份有限公司，被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查”。
貝殼財(cái)經(jīng)記者梳理創(chuàng)業(yè)板34家IPO“中止”企業(yè)發(fā)現(xiàn)，選擇北京市天元律師事務(wù)所的有15家、選擇華龍證券股份有限公司的有1家、選擇中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）的有1家。
審核被迫中止，會(huì)對(duì)公司產(chǎn)生哪些影響？是否會(huì)打亂企業(yè)的上市、融資、重組節(jié)奏？
“項(xiàng)目畢竟很大，企業(yè)和中介之間應(yīng)該也在協(xié)商的過(guò)程中，目前我沒(méi)有收到解約的消息”一家擬IPO企業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)的相關(guān)人士告訴記者：“對(duì)于中介來(lái)說(shuō)，肯定會(huì)有一定影響，但是其實(shí)不會(huì)太影響項(xiàng)目進(jìn)程，資料復(fù)核之后，應(yīng)該在15天到30天之內(nèi)就可以恢復(fù)審查狀態(tài)?！?nbsp;
8月19日至8月23日期間，中科信息、鉑科新材、華伍股份、中來(lái)股份、西部牧業(yè)等披露了相關(guān)公告，稱(chēng)：“公司與中介機(jī)構(gòu)被立案調(diào)查事項(xiàng)無(wú)關(guān)，本次交易的中止審查，不會(huì)對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生重大不利影響?！辈⑶冶硎荆骸肮九c中介機(jī)構(gòu)將嚴(yán)格按照相關(guān)法律以及交易所的要求完成恢復(fù)審核所需的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，并盡快提交恢復(fù)審核申請(qǐng)?！?nbsp;
比亞迪半導(dǎo)體對(duì)外表示：公司聘請(qǐng)的律師事務(wù)所北京市天元律師事務(wù)所因其他項(xiàng)目原因涉嫌違法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，深交所中止公司發(fā)行上市審核。公司將盡快推進(jìn)復(fù)核報(bào)告等相關(guān)工作，盡早向深交所申請(qǐng)恢復(fù)發(fā)行上市審核。
跨界“喝酒”被迫中止審查
牛股大豪科技股價(jià)跌停
4家中介被查，對(duì)擬上市企業(yè)影響較大。而上市公司中，備受關(guān)注的大牛股大豪科技股價(jià)走勢(shì)“最慘”，8月23日開(kāi)盤(pán)不久即跌停，股價(jià)報(bào)收26.37元/股，單日跌幅為10%，總市值為244.2億元。
2020年11月下旬，大豪科技的一則公告，讓紅星二鍋頭+北冰洋+義利或?qū)⒋虬鲜械南鞅榫W(wǎng)絡(luò)?？缃纭昂染啤崩米尨蠛揽萍脊蓛r(jià)最高在今年6月漲到47.7元，漲了6倍。
公告顯示，大豪科技擬以發(fā)行股份的方式購(gòu)買(mǎi)控股股東北京一輕控股有限責(zé)任公司持有的北京一輕資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“資產(chǎn)管理公司”）100%股權(quán)，并向北京京泰投資管理中心以發(fā)行股份的方式購(gòu)買(mǎi)其持有的北京紅星股份有限公司45%股份；同時(shí)，公司擬非公開(kāi)發(fā)行股份募集配套資金。
在過(guò)去的數(shù)月時(shí)間里，上述交易方案持續(xù)推進(jìn)中，細(xì)節(jié)之處可見(jiàn)新增“向北京鴻運(yùn)置業(yè)股份有限公司支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)其持有的北京紅星股份有限公司1%股份”。
根據(jù)大豪科技半年報(bào)可知，本次交易上市公司擬通過(guò)向交易對(duì)方發(fā)行股份1805676712股，支付現(xiàn)金6332萬(wàn)元，購(gòu)買(mǎi)上述資產(chǎn)。
據(jù)悉，一輕控股擬將酒類(lèi)、食品及飲料等主業(yè)相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行整合后注入資產(chǎn)管理公司，并將資產(chǎn)管理公司現(xiàn)有職能剝離。相關(guān)資產(chǎn)注入資產(chǎn)管理公司后，資產(chǎn)管理公司將以酒類(lèi)、食品及飲料等相關(guān)業(yè)務(wù)為主營(yíng)業(yè)務(wù)，主要產(chǎn)品包括“紅星”品牌系列白酒，“北冰洋”品牌系列飲料產(chǎn)品，“義利”品牌系列食品等產(chǎn)品。
本次交易完成后，紅星股份也將實(shí)現(xiàn)“曲線上市”。
如今，交易被迫中止，大豪科技股價(jià)大跌，上市公司發(fā)布公告稱(chēng)：“公司本次重組聘請(qǐng)的律師事務(wù)所北京市天元律師事務(wù)所因其為其他公司提供的法律服務(wù)而被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，目前尚未最終結(jié)案。”“公司與中介機(jī)構(gòu)將嚴(yán)格按照相關(guān)法律以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求完成恢復(fù)審核所需的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，并盡快提交恢復(fù)審核申請(qǐng)。”“公司與上述中介機(jī)構(gòu)被立案調(diào)查事項(xiàng)無(wú)關(guān)，本次交易的中止審查，不會(huì)對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生重大不利影響?！?nbsp;
對(duì)于大眾關(guān)注的恢復(fù)審核所需要的時(shí)間，大豪科技表示：“根據(jù)有關(guān)規(guī)定，相關(guān)證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)指派與被調(diào)查事項(xiàng)無(wú)關(guān)的人員，對(duì)該機(jī)構(gòu)或者有關(guān)人員為被中止審查的申請(qǐng)事項(xiàng)制作、出具的申請(qǐng)材料進(jìn)行復(fù)核。按要求提交復(fù)核報(bào)告，并對(duì)申請(qǐng)事項(xiàng)符合行政許可法定條件、標(biāo)準(zhǔn)，所制作、出具的文件不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏發(fā)表明確復(fù)核意見(jiàn)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)在30個(gè)工作日內(nèi)恢復(fù)審查，通知申請(qǐng)人?！?nbsp;
4家中介機(jī)構(gòu)為何會(huì)被立案調(diào)查？
回應(yīng)：禍起藍(lán)山科技
貝殼財(cái)經(jīng)記者注意到，開(kāi)元資產(chǎn)評(píng)估有限公司、北京市天元律師事務(wù)所、華龍證券股份有限公司、中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）均為資本市場(chǎng)的?？?，參與過(guò)多家企業(yè)的IPO項(xiàng)目，以及上市公司的再融資、并購(gòu)重組等項(xiàng)目。
那么，這4家中介機(jī)構(gòu)為何會(huì)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查？
8月23日，新京報(bào)貝殼財(cái)經(jīng)記者與上述4家中介機(jī)構(gòu)中的華龍證券和中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所取得聯(lián)系，兩家公司均告訴記者，公司被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查與藍(lán)山科技有關(guān)。
公開(kāi)資料顯示，華龍證券曾擔(dān)任藍(lán)山科技的主辦券商，中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所曾為藍(lán)山科技出具《審計(jì)報(bào)告》，北京市天元律師事務(wù)所也曾被藍(lán)山科技聘請(qǐng)；據(jù)報(bào)道，開(kāi)元資產(chǎn)評(píng)估有限公司曾給藍(lán)山科技出過(guò)《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》。
2020年11月，藍(lán)山科技因涉嫌信息披露違法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。
據(jù)悉，2020年4月29日，藍(lán)山科技公告了向不特定合格投資者公開(kāi)發(fā)行股票說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）等公開(kāi)發(fā)行并在精選層掛牌的申請(qǐng)文件。在全國(guó)股轉(zhuǎn)公司自律審查及證監(jiān)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)藍(lán)山科技信息披露真實(shí)性存疑，涉嫌違反《證券法》《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會(huì)按程序?qū)λ{(lán)山科技啟動(dòng)立案調(diào)查。
作為一家新三板企業(yè)，藍(lán)山科技是處于光傳輸接入設(shè)備行業(yè)大客戶(hù)傳輸接入細(xì)分行業(yè)中，集光通信設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售、技術(shù)服務(wù)于一體的光傳輸接入設(shè)備及其解決方案提供商。
8月11日，藍(lán)山科技發(fā)布的公告顯示，“公司因涉及重大訴訟，業(yè)務(wù)仍處于停頓狀態(tài)”“公司股票已于2021年5月6日起停牌”“公司股票存在將被終止掛牌的風(fēng)險(xiǎn)”。
8月17日，主辦券商通過(guò)查詢(xún)相關(guān)網(wǎng)站，獲知藍(lán)山科技、藍(lán)山科技實(shí)際控制人之一譚澍、藍(lán)山科技子公司北京中經(jīng)賽博科技有限公司新增被限制消費(fèi)，藍(lán)山科技新增被列為被執(zhí)行人。
“中介被調(diào)查，證監(jiān)會(huì)主要是看在推薦藍(lán)山科技掛牌精選層這個(gè)過(guò)程中，我們是否盡職盡責(zé)，是否存在問(wèn)題。”被立案調(diào)查的中介機(jī)構(gòu)相關(guān)人士告訴貝殼財(cái)經(jīng)記者：“目前這個(gè)事情對(duì)我們的業(yè)務(wù)產(chǎn)生了一定的影響，有幾個(gè)項(xiàng)目中止了，其他的暫時(shí)沒(méi)有什么影響?！?nbsp;
新京報(bào)貝殼財(cái)經(jīng)記者 閻俠 編輯 徐超 校對(duì) 賈寧
