進(jìn)入3月以來，繼亞太藥業(yè)、中信國安、ST同洲等陸續(xù)收到行政處罰事先告知書后，廣東榕泰（600589.SH）也因隱瞞關(guān)聯(lián)交易、年報(bào)造假等問題擬被處罰。
3月12日晚，廣東榕泰公告稱，公司涉嫌信息披露違法違規(guī)一案已被調(diào)查完畢，廣東證監(jiān)局?jǐn)M作出行政處罰并對(duì)有關(guān)責(zé)任人采取市場禁入措施。值得注意的是，在此次處罰中，信披違規(guī)60萬的處罰上限被打破，廣東榕泰擬被處罰300萬元，而實(shí)控人楊寶生則擬被罰330萬元。
去年5月21日，廣東榕泰因涉嫌信息披露違法違規(guī)，被中國證監(jiān)會(huì)正式立案調(diào)查。其股票去年6月23日復(fù)牌后連續(xù)4個(gè)交易日下跌逾9%，股價(jià)從6.45元/股下跌至4.28元/股，累計(jì)跌幅達(dá)33.6%。今年3月15日收盤，廣東榕泰股價(jià)下跌5.74%。報(bào)2.79元/股，總市值19.64億元。
今年3月15日，廣東環(huán)宇京茂律師事務(wù)所謝良律師對(duì)貝殼財(cái)經(jīng)記者表示，如果廣東監(jiān)管局最終對(duì)廣東榕泰作出正式處罰，根據(jù)《證券法》及其相關(guān)司法解釋，預(yù)計(jì)在2019年4月23日至2020年4月29日期間凈買入廣東榕泰股票的推定受損投資者或可索賠（具體索賠條件以法院認(rèn)定為準(zhǔn)）。
廣東榕泰于2001年6月登陸上交所上市交易，主營化工材料和互聯(lián)網(wǎng)綜合服務(wù)，主要產(chǎn)品和服務(wù)包括ML材料、苯酐及增塑劑、云計(jì)算、CDN等。
證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《行政處罰事先告知書》顯示，廣東榕泰存在“未在規(guī)定期限內(nèi)披露2019年年度報(bào)告”“2018年年度報(bào)告、2019年年度報(bào)告虛增利潤”等涉嫌違法事實(shí)。
其中，2008年6月至2019年4月，楊寶生先后安排他人注冊(cè)了揭陽市中粵農(nóng)資有限公司(下稱“中粵農(nóng)資”)、揭陽市和通塑膠有限公司(下稱“和通塑膠”)、揭陽市永佳農(nóng)資有限公司(下稱“永佳農(nóng)資”)、廣東國華機(jī)電設(shè)備安裝有限公司(下稱“國華機(jī)電”)等4家公司。
與此同時(shí)，楊寶生安排廣東榕泰員工分別擔(dān)任上述4家公司的掛名股東，并由廣東榕泰員工分別負(fù)責(zé)保管相關(guān)公章、法人印鑒、網(wǎng)銀U盾、網(wǎng)銀用戶名密碼,以及負(fù)責(zé)資金劃轉(zhuǎn)、記賬、報(bào)稅等。
因此，廣東榕泰與中粵農(nóng)資、和通塑膠、永佳農(nóng)資、國華機(jī)電構(gòu)成關(guān)聯(lián)關(guān)系，但廣東榕泰在2018年年度報(bào)告、2019年年度報(bào)告中均未如實(shí)披露上述關(guān)聯(lián)關(guān)系。而且，在2019年年度報(bào)告問詢函回復(fù)以及相關(guān)新聞澄清公告中，廣東榕泰仍稱公司與和通塑膠、永佳農(nóng)資、中粵農(nóng)資、國華機(jī)電等供應(yīng)商不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。
與此同時(shí)，廣東榕泰2018年度通過虛構(gòu)銷售回款虛增利潤1224.69萬元；2019年度通過虛構(gòu)銷售回款虛增利潤3124.23萬元、通過虛構(gòu)保理業(yè)務(wù)虛增利潤1177.99萬元，合計(jì)共虛增利潤4302.22萬元。
為此，證監(jiān)會(huì)擬決定對(duì)廣東榕泰責(zé)令改正，給予警告，并處以300萬元罰款；對(duì)楊寶生給予警告，并處以330萬元罰款，其中對(duì)其作為廣東榕泰未按照規(guī)定報(bào)送年度報(bào)告的直接負(fù)責(zé)的主管人員，給予警告，并處以30萬元罰款；對(duì)其作為廣東榕泰披露的信息有虛假記載的直接負(fù)責(zé)的主管人員，給予警告，并處以200萬元罰款；對(duì)其作為廣東榕泰披露的信息有虛假記載的實(shí)際控制人，處以100萬元罰款。
與此同時(shí)，楊寶生作為廣東榕泰實(shí)際控制人、董事長兼總經(jīng)理，直接組織、策劃、領(lǐng)導(dǎo)并實(shí)施了廣東榕泰上述違法事項(xiàng)，情節(jié)嚴(yán)重，證監(jiān)會(huì)擬決定對(duì)楊寶生采取3年證券市場禁入措施。
謝良律師表示：“此次擬被罰300萬元首次適用了新的《證券法》，這也意味著信披違規(guī)60萬的處罰上限正在步入歷史，而且此次擬被罰的實(shí)際控制人的罰款金額也高于上市公司，也屬首次。此外，隨著處罰事先告知書的下發(fā)，受損投資者目前已可著手索賠的前期準(zhǔn)備工作。此前已有不少廣東榕泰的投資者咨詢索賠事宜。”謝良律師稱。
新京報(bào)貝殼財(cái)經(jīng)記者 肖瑋 李云琦 編輯 趙澤 校對(duì) 李銘
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