新京報(bào)訊（記者 張潔）1月19日，亞振家居發(fā)布公告稱，其收到上交所關(guān)于公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案的問(wèn)詢函。公告顯示，上交所要求亞振家居在三大方面做出解釋，分別是交易方案和交易目的、標(biāo)的經(jīng)營(yíng)情況與財(cái)務(wù)狀況及其他方面。
1月5日，亞振家居發(fā)布發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案，預(yù)案顯示，亞振家居將進(jìn)行資產(chǎn)重組，擬通過(guò)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金相結(jié)合的方式，購(gòu)買白向峰和劉優(yōu)和合計(jì)持有的勁美智能100%股權(quán)，交易作價(jià)不超過(guò)10億元。同時(shí)，亞振家居擬向不超過(guò)10名特定投資者非公開(kāi)發(fā)行股份募集配套資金。
圖/半年報(bào)截圖
資料顯示，標(biāo)的公司勁美智能專業(yè)從事公寓家具及軟體家具、全屋定制家具產(chǎn)品的研究、開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)與銷售，為客戶提供安全、健康、舒適、環(huán)保、耐用的家具產(chǎn)品。勁美智能與長(zhǎng)租公寓客戶深度綁定，共同成長(zhǎng)。同時(shí)，勁美智能是華東地區(qū)業(yè)務(wù)規(guī)模和現(xiàn)代化程度較高的公寓家具供應(yīng)商，主要客戶為“自如”平臺(tái)。
而據(jù)公告得知，關(guān)于交易方案和交易目的方面，上交所要求亞振家居在四個(gè)方面做出詳細(xì)說(shuō)明。其中，標(biāo)的公司2019年凈資產(chǎn)余額1.56億元，同時(shí)本次交易的暫定交易作價(jià)不超過(guò)10億元，若以上限測(cè)算，則本次交易的凈資產(chǎn)溢價(jià)率將高達(dá)541.62%。上交所要求亞振家居補(bǔ)充說(shuō)明本次交易凈資產(chǎn)溢價(jià)率及市盈率偏高的原因及合理性。
另外，據(jù)定期報(bào)告顯示，公司2018年虧損8610.90萬(wàn)元，2019年前三季度虧損4175.84萬(wàn)元。公司目前市值約16億元，控股股東持股64.12%。上交所要求亞振家居結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)、業(yè)績(jī)和財(cái)務(wù)情況，進(jìn)一步說(shuō)明實(shí)施本次收購(gòu)的目的和意圖，相關(guān)交易是否有利于提高上市公司質(zhì)量等。
關(guān)于標(biāo)的經(jīng)營(yíng)情況與財(cái)務(wù)狀況方面，標(biāo)的公司2019年末總資產(chǎn)由1.98億元降至1.56億元，同時(shí)負(fù)債規(guī)模由1.58億元降至4998.13萬(wàn)元。上交所要求亞振家居補(bǔ)充說(shuō)明標(biāo)的公司前期資產(chǎn)負(fù)債率較高的原因，同時(shí)結(jié)合標(biāo)的公司全年經(jīng)營(yíng)情況，補(bǔ)充說(shuō)明標(biāo)的公司總資產(chǎn)及負(fù)債規(guī)模顯著下降的原因。
同時(shí)，報(bào)告期內(nèi)標(biāo)的資產(chǎn)負(fù)債率顯著高于同期上市公司資產(chǎn)負(fù)債率。上交所要求亞振家居補(bǔ)充說(shuō)明本次交易是否會(huì)增大上市公司財(cái)務(wù)壓力，是否有利于提高上市公司質(zhì)量。
預(yù)案披露，交易對(duì)方承諾，標(biāo)的公司2020年、2021年、2022年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)分別不低于9000萬(wàn)元、1.1億元、1.3億元。同時(shí)，標(biāo)的公司2019年?duì)I業(yè)收入、凈利潤(rùn)均出現(xiàn)下滑，且全年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)4533.18萬(wàn)元，與業(yè)績(jī)承諾數(shù)據(jù)存在一定距離。上交所要求公司結(jié)合在手訂單、客戶數(shù)量、合同金額等因素說(shuō)明本次交易業(yè)績(jī)承諾大幅增長(zhǎng)的原因及合理性。
此外，公告顯示，標(biāo)的公司設(shè)立于2016年2月，其產(chǎn)品主要供應(yīng)“自如”系房屋租賃平臺(tái)和碧桂園旗下的家居公司。上交所要求亞振家居對(duì)2016年以來(lái)，標(biāo)的公司五大客戶名稱、銷售金額及其占整體收入比重，與“自如”平臺(tái)及碧桂園旗下家居公司開(kāi)展銷售業(yè)務(wù)金額及占整體收入比重，并結(jié)合相關(guān)數(shù)據(jù)，進(jìn)一步補(bǔ)充提示標(biāo)的資產(chǎn)客戶集中度較高、存在客戶依賴的風(fēng)險(xiǎn)。
上交所要求亞振家居在5個(gè)交易日內(nèi)回復(fù)，對(duì)預(yù)案作相應(yīng)修改，并履行信息披露義務(wù)。
新京報(bào)記者 張潔
編輯 彭雅莉 校對(duì) 李銘
