新京報(bào)訊(記者王子揚(yáng))5月30日,新京報(bào)記者了解到,新茶飲原料供應(yīng)商田野創(chuàng)新股份有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“田野股份”)針對(duì)公司“是否有被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示的可能”一事回復(fù)稱(chēng),公司目前尚未觸及退市風(fēng)險(xiǎn)警示,不會(huì)被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。公司正在積極厘清相關(guān)問(wèn)題,積極整改內(nèi)控缺陷,爭(zhēng)取早日消除不良影響。
據(jù)了解,田野股份聘請(qǐng)的中興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司截至2024年12月31日的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制出具了否定意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。根據(jù)《北京證券交易所股票上市規(guī)則》相關(guān)規(guī)定,公司連續(xù)兩個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被出具無(wú)法表示意見(jiàn)或否定意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告,或者未按照規(guī)定披露財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告,將被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。因此,如田野股份2025年度出現(xiàn)上述情形的,北京證券交易所將對(duì)田野股份股票交易實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。
根據(jù)中興華出具的審計(jì)報(bào)告顯示,田野股份本期向部分貿(mào)易客戶銷(xiāo)售榴蓮肉、果汁等商品,涉及本期營(yíng)業(yè)收入約1602萬(wàn)元、應(yīng)收賬款年初余額2338.43萬(wàn)元、應(yīng)收賬款年末余額1950.5萬(wàn)元、壞賬準(zhǔn)備381.89萬(wàn)元、賬面凈值1568.63萬(wàn)元。這些銷(xiāo)售未能按照合同約定收到貨款,中興華雖然實(shí)施了函證、走訪等審計(jì)程序,但仍然無(wú)法獲取銷(xiāo)售收入的商業(yè)合理性及款項(xiàng)可收回性的證據(jù)。
田野股份自查發(fā)現(xiàn)本期通過(guò)合同加價(jià)方式向部分供應(yīng)商采購(gòu)水果等原料虛增采購(gòu)金額855.34萬(wàn)元,并通過(guò)供應(yīng)商支付傭金及供應(yīng)鏈利息及前期欠款等支出,但未提供完整證據(jù)資料。田野股份與部分在建工程供應(yīng)商存在提前于合同約定的支付節(jié)點(diǎn)支付款項(xiàng)、供應(yīng)商規(guī)模小或成立時(shí)間短且提供大額工程服務(wù)合同等情形。中興華稱(chēng),田野股份前期財(cái)務(wù)報(bào)表存在未更正的會(huì)計(jì)差錯(cuò),截至審計(jì)報(bào)告日,田野股份管理層尚未完成自查工作,因此無(wú)法判斷對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的影響。
田野股份4月29日發(fā)布的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告顯示,根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況,于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日,由于存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷,董事會(huì)認(rèn)為,公司未能按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。根據(jù)會(huì)計(jì)師提出的內(nèi)控缺陷問(wèn)題,公司管理層高度重視,立即組織相關(guān)人員啟動(dòng)了內(nèi)控自我評(píng)價(jià)核查程序。目前,自查工作已經(jīng)展開(kāi),同時(shí)專(zhuān)門(mén)聘請(qǐng)了會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)以前年度的會(huì)計(jì)差錯(cuò)進(jìn)行梳理,比照公司相關(guān)內(nèi)控制度,核查公司相關(guān)內(nèi)部控制制度是否能有效執(zhí)行的工作也正在進(jìn)行。
此外,4月25日,田野股份董事兼總經(jīng)理單丹還因涉嫌短線交易,被中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)立案調(diào)查。田野股份稱(chēng),立案調(diào)查期間,單丹將積極配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的各項(xiàng)調(diào)查工作,公司也將持續(xù)關(guān)注上述事項(xiàng)的進(jìn)展情況,嚴(yán)格按照規(guī)定履行信息披露義務(wù)。
編輯 唐崢
校對(duì) 趙琳