又一家券商被中國證監(jiān)會立案調(diào)查。

4月16日晚，東吳證券發(fā)布公告稱，因公司涉嫌國美通訊、紫鑫藥業(yè)非公開發(fā)行股票保薦業(yè)務(wù)未勤勉盡責，2024年4月8日，中國證監(jiān)會決定對東吳證券立案。東吳證券表示，公司將積極配合中國證監(jiān)會的相關(guān)工作，并嚴格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務(wù)。目前，公司的經(jīng)營情況正常。

近年來，東吳證券投行業(yè)務(wù)相關(guān)保薦代表人曾因未勤勉盡責被出具警示函。其保薦的兩家IPO公司建科集團、恒興新材也出現(xiàn)了“一查就撤”的情況。從近三年業(yè)績上看，東吳證券投資銀行業(yè)務(wù)收入有所波動，保薦業(yè)務(wù)收入有所下降。2020-2022年，東吳證券投資銀行業(yè)務(wù)分別實現(xiàn)收入11.02億元、9.47億元、11.08億元；保薦業(yè)務(wù)收入分別為5300.96萬元 、4743.4萬元、4122.45萬元。

涉嫌在國美通訊、紫鑫藥業(yè)定增中未勤勉盡責

在定增項目實施期間，國美通訊、紫鑫藥業(yè)均涉嫌信披違法違規(guī)，而作為保薦人，東吳證券未及時發(fā)現(xiàn)。

2020年9月，國美通訊宣布非公開發(fā)行股票。根據(jù)《國美通訊非公開發(fā)行股票發(fā)行情況報告書》，國美通訊本次非公開發(fā)行股票募集資金總額為1.66億元，扣除發(fā)行費用后將用于京美電子智能終端生產(chǎn)線智能化項目、國美通訊信息化平臺建設(shè)項目、補充流動資金及償還銀行貸款；本次發(fā)行的對象為國美通訊控股股東山東龍脊島，山東龍脊島將以現(xiàn)金方式認購本次非公開發(fā)行的股份。

2021年3月19日，本次定增項目獲得中國證監(jiān)會核準。東吳證券在上述項目《保薦書》中表示，東吳證券作為本次非公開發(fā)行的持續(xù)督導保薦機構(gòu)，對國美通訊進行持續(xù)督導，持續(xù)督導期至2022年12月31日。

《保薦書》還提到，發(fā)行人嚴格遵守募集資金監(jiān)管協(xié)議，并及時履行了相關(guān)信息披露義務(wù)，不存在未履行審議程序擅自改變募集資金用途和損害股東利益的情況，不存在違規(guī)使用募集資金的情形。

事實上，國美通訊于2023年12月6日收到中國證監(jiān)會下發(fā)的相關(guān)通知，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，中國證監(jiān)會決定對國美通訊立案。4月15日，國美通訊收到中國證監(jiān)會出具的《行政處罰及市場禁入事先告知書》（以下簡稱《告知書》）。

“國美通訊非公開發(fā)行股票相關(guān)文件存在虛假記載，構(gòu)成欺詐發(fā)行?！薄陡嬷獣凤@示，國美通訊通過虛假貿(mào)易業(yè)務(wù)虛增2020年度營業(yè)收入57823.56萬元、營業(yè)成本57459.25萬元，分別占當年營業(yè)收入的61.53%、營業(yè)成本的62.18%，國美通訊2020年年度報告存在虛假記載。而國美通訊2020年非公開發(fā)行的相關(guān)文件，引用了上述虛假貿(mào)易業(yè)務(wù)收入數(shù)據(jù)。

紫鑫藥業(yè)也因涉嫌信披違法違規(guī)被立案。4月10日發(fā)布的公告顯示，2013年至2020年，紫鑫藥業(yè)未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易，導致公司年報涉嫌存在重大遺漏；2014年至2021年，公司涉嫌虛增林下參采購成本，以虛增存貨；2017年至2018年，公司通過舞弊方式虛增營業(yè)收入和利潤。

圖片來源：紫鑫藥業(yè)關(guān)于收到行政處罰及市場禁入事先告知書公告截圖。

而紫鑫藥業(yè)定增項目正是發(fā)生在此期間，紫鑫藥業(yè)2014年宣布非公開發(fā)行股票，募集資金用于償還銀行貸款及補充公司流動資金。據(jù)《紫鑫藥業(yè)非公開發(fā)行股票上市保薦書》，紫鑫藥業(yè)本次非公開實際發(fā)行1.27億股，實際募集資金凈額為15.67億元，保薦機構(gòu)為東吳證券。

東吳證券在上述《保薦書》中表示，東吳證券愿意推薦發(fā)行人本次非公開發(fā)行的股票上市交易，并承擔相關(guān)保薦責任。

紫鑫藥業(yè)是一家集科研、開發(fā)、生產(chǎn)、銷售、藥用動植物種養(yǎng)殖為一體的中醫(yī)藥企業(yè)，主營業(yè)務(wù)收入主要為中成藥與人參產(chǎn)品。而國美通訊主營業(yè)務(wù)系智能終端產(chǎn)品的研發(fā)、制造及銷售，實際控制人為黃光裕。紫鑫藥業(yè)去年已從深交所退市，而國美通訊也多次發(fā)布“股票可能被實施退市風險警示”。

所保薦兩家企業(yè)一查就撤，保薦對象稱其對自身工作質(zhì)量“缺乏信心”

今年2月，東吳證券因聘任獨立董事流程中，相關(guān)材料未在規(guī)定時間內(nèi)提交，備案時間明顯遲延，聘任流程存在重大瑕疵而收到上交所監(jiān)管警示。東吳證券也因此成為去年9月《獨董辦法》施行以來，首家因獨董聘任流程問題被罰的上市券商。

今年1月23日，因江蘇劍牌農(nóng)化股份有限公司（以下簡稱“劍牌農(nóng)化”）及其保薦人撤回發(fā)行上市申請，上交所終止其發(fā)行上市審核。此前，東吳證券的相關(guān)保薦代表人曾因劍牌農(nóng)化保薦業(yè)務(wù)被出具警示函，具體事由是保薦代表人在執(zhí)業(yè)中未勤勉盡責，對發(fā)行人應(yīng)收票據(jù)等事項的核查不充分。

此外，東吳證券保薦的兩家IPO公司建科集團、恒興新材也出現(xiàn)了“一查就撤”的情況。2020年12月，建科集團、恒興新材IPO申請獲受理，保薦人均為東吳證券，但在被抽中現(xiàn)場檢查后10天，兩家公司均于2021年2月撤回了IPO申請。

隨后2023年恒興新材再次沖擊IPO，并更換了保薦人。在相關(guān)《審核問詢函》中恒興新材表示，前次申報中，發(fā)行人于2021年1月被抽到現(xiàn)場檢查，前任保薦機構(gòu)因考慮到申報材料中存在部分關(guān)聯(lián)交易等信息存在遺漏、對自身工作質(zhì)量缺乏足夠信心等因素，擔心因工作質(zhì)量使保薦機構(gòu)自己可能面臨被監(jiān)管部門處罰的風險，故與發(fā)行人多次溝通想要撤回材料。

恒興新材稱：“發(fā)行人對自身經(jīng)營狀況、內(nèi)部控制情況等有信心，認為不存在影響發(fā)行上市條件的情況，但經(jīng)前任保薦機構(gòu)反復要求，最終還是撤回材料?！?/p>

東吳證券在2023年半年報中提到，公司投資銀行業(yè)務(wù)包括股票承銷與保薦、債券承銷、資產(chǎn)證券化、新三板掛牌，為企業(yè)客戶的收購兼并、資產(chǎn)重組等提供財務(wù)顧問服務(wù)。

2022年，東吳證券增收不增利。當年其營收同比增長13.41%至104.86億元；歸母凈利潤同比下降27.45%至17.35億元。

2023年前三季度，東吳證券實現(xiàn)營收80.36億元，同比下降7.82%；歸母凈利潤17.46億元，同比增長41.28%。

新京報貝殼財經(jīng)記者 徐雨婷

編輯 岳彩周

校對 楊許麗