新京報訊（記者 張思源）方正證券（股票代碼：6019091.SH）5月29日晚間公告披露，基于2019年年報中營業(yè)數據下滑的情況，上交所對其下發(fā)問詢函，針對3個方面總計9個問題。

據問詢函所示，在公司主營業(yè)務方面，上交所對5個方面提出質疑，首先，據2019年年報，方正證券2019年第四季度實現營業(yè)收入16.28億元，同比下降19.20%；歸母凈利潤虧損6736.65萬元。上交所要求方正證券結合市場和同行業(yè)可比公司情況，說明公司去年第四季度業(yè)績下滑并出現虧損的原因。

對于控股子公司，年報顯示，公司主要控股子公司方正香港金控和方正富邦基金近三年來持續(xù)虧損，2019年分別實現凈利潤-7485.35萬元和-3018.12萬元。上交所提出，要求方正證券補充披露方正香港金控各業(yè)務板塊的經營情況和主要財務數據，方正富邦基金管理的基金主要資金投向、實繳規(guī)模和投資情況等，此外，要求方正證券說明上述兩家子公司近年來持續(xù)虧損的原因。

分業(yè)務來看，在信用業(yè)務方面，年報顯示，報告期內公司經紀及信用交易業(yè)務實現營業(yè)收入48.05億元，占營業(yè)總收入的72.86%，其中未將信用業(yè)務財務數據單獨披露。此外，公司股票質押式回購業(yè)務期末賬面余額為43.22億元，較期初下降32.03%，但減值計提比例卻上升約12個百分點。上交所指出，公司股票質押回購業(yè)務規(guī)模下降，但計提減值比例明顯上升，要求方正證券補充說明是否存在其他潛在風險等問題。

自營業(yè)務方面，年報顯示，報告期內公司自營業(yè)務營業(yè)收入14.65億元，同比增加21.58%；營業(yè)成本1.78億元，同比增加57.70%；營業(yè)利潤率下滑2.78個百分點。資產管理業(yè)務方面，年報顯示，報告期內公司資管業(yè)務實現營業(yè)收入4.80億元，同比下降5.58%；營業(yè)利潤2.48億元，同比下降32.26%；公司受托資產總規(guī)模2007.85億元，同比下降28.19%。對于自營與資管業(yè)務，上交所均提出要求，方正證券補充披露業(yè)績下降原因。

此外，對于金融投資情況、結構化產品、其他應收賬款、拆入資金等方面，上交所亦有所關注。

而從最新發(fā)布的財報來看，方正證券在2020年一季度的業(yè)績表現也并不亮眼。截至3月31日，方正證券報告期內實現總營收9.36億元，同比上升4.92%，與此同時，凈利潤方面表現并不理想，一季度共獲得3.79億元的歸屬母公司股東凈利潤，同比下滑35.53%。

從月報來看，方正證券3月的凈利潤經歷大幅下滑，實現凈利潤4.10億元，同比減少29.31%。而本期業(yè)績下滑，方正證券將其歸因于3月信用減值損失共計約3.51億元，減少凈利潤約2.63億元。

不僅如此，方正證券此前還陷入2.3億元信托資金的羅生門。

2019年1月，中信信托向方正集團旗下企業(yè)發(fā)放貸款25億元，方正集團為該筆融資提供保證擔保。當年10月后，因方正集團旗下企業(yè)未能如約全部還款，中信信托與方正集團旗下企業(yè)確定“借新還舊”的業(yè)務方案。1個月后，方正集團將當日收到的中信信托2.3億元貸款用于代其旗下企業(yè)償還前期對中信信托的部分債務。

然而，今年3月10日，認購方方正證券發(fā)布公告稱，近日得知其認購的遠洋弘盛信托計劃增發(fā)的2.3億元信托資金，被受托人中信信托全部用于向方正證券控股股東北大方正集團發(fā)放貸款。中信信托則表示，信托計劃的資金運用符合信托合同的約定。

事情發(fā)生不久，3月19日晚間，方正證券再次發(fā)布公告，該筆資金“失而復得”。根據公告，方正證券在當日與中信信托簽署《協議書》，雙方一致同意解除信托合同。同日，方正證券收到資金2.31億元（含資金占用費131.69萬元）。

新京報記者 張思源 編輯 岳彩周 校對 李銘